Waar vandaan: Geld & Werk > Pensioen > Berekening wettelijk pensioen voor werknemers
Berekening wettelijk pensioen voor werknemers
Het bedrag van het wettelijk pensioen wordt berekend op basis van:
- de loopbaan,
- het beroepsinkomen,
- de gezinssituatie.
Uw loopbaan
U geniet pensioenrechten voor maximaal 45 loopbaanjaren. In de pensioenmaatregelen van de regering Di Rupo 1 is opgenomen dat extra loopbaanjaren in de toekomst wel in aanmerking zullen komen voor de berekening van het pensioen. Zodra dat concreet is uitgewerkt, zal dat uiteraard een weerslag hebben op de berekening zoals ze hier verder wordt geschetst. De regering wil trouwens ook de manier waarop een gemengde loopbaan wordt berekend aanpassen. Momenteel worden eerst de jaren als ambtenaar, dan die als werknemer en tenslotte die als zelfstandige genomen. Dat is niet altijd de meest voordelige berekening. In de toekomst zouden de meest voordelige jaren voorrang genieten.
Het jaar waarin uw pensioen ingaat, wordt níét meegerekend voor de loopbaanperiode. De volgende periodes (de gelijkgestelde periodes) worden onder bepaalde voorwaarden wél meegeteld bij het berekenen van de beroepsloopbaan:
- vakantiedagen,
- onvrijwillige werkloosheid en beroepsopleiding,
- brugpensioen,
- loopbaanonderbreking en tijdskrediet,
- militaire of burgerdienst,
- ziekte of invaliditeit,
- periodes van arbeidsongeschiktheid van minstens 66% ten gevolge van een arbeidsongeval of een beroepsziekte,
- geregulariseerde studieperiodes,
- erkende stakingsperiodes.
Als u in totaal meer dan 45 jaar hebt gewerkt, worden de minst voordelige jaren (dat wil zeggen de jaren waarin uw pensioenrechten het laagst waren) bij de berekening van uw pensioen geschrapt. Deze beperking op het maximale aantal loopbaanjaren dat bij de berekening van uw pensioen wordt meegerekend, geldt ook als u bijvoorbeeld als bediende en tegelijkertijd als zelfstandige hebt gewerkt.
Peter (65) gaat dit jaar met pensioen en heeft een volledige loopbaan van 45 jaar als bediende achter de rug. Tijdens die periode werkte hij bovendien 5 jaar als zelfstandig boekhouder. Voor de berekening van zijn pensioen zal alleen rekening worden gehouden met zijn 45 beroepsloopbaanjaren als bediende, want die zijn het voordeligst. Dat betekent wel dat hij voor de bijdragen die hij als zelfstandige heeft betaald, geen extra pensioen krijgt uitgekeerd.
Uw loon en uw gezinssituatie
Voor elk jaar van uw loopbaan wordt een bepaald bedrag genomen. Voor werknemers is dit bedrag het brutoloon of, voor de gelijkgestelde periodes, een fictief loon. Het loon waarmee rekening zal worden gehouden in de pensioenberekening, wordt beperkt tot een bepaald maximumbedrag. Voor 2011 bedroeg dat bijvoorbeeld 47 960,29 euro. Is uw loon hoger dan dit bedrag, dan wordt met het gedeelte boven dit plafond geen rekening gehouden bij de berekening van uw pensioen.
Deze jaarbedragen worden aangepast aan het indexcijfer dat geldt op de ingangsdatum van uw pensioen. Al deze jaarbedragen worden telkens gedeeld door 45.
Van deze bedragen krijgt u een bepaald percentage toegekend, afhankelijk van uw gezinssituatie. Als u in aanmerking komt voor een gezinspensioen, wordt 75% van elk jaarbedrag genomen. Een gezinspensioen krijgt u wanneer u gehuwd bent en u uw partner ten laste hebt.
In andere gevallen krijgt u een alleenstaandenpensioen, waarvoor het percentage 60% bedraagt. Het is goed mogelijk dat twee gehuwde partners elk een alleenstaandenpensioen krijgen.
De tot deze percentages herleide jaarbedragen worden samengeteld en die som vormt uw jaarpensioen.
Minima en vakantiegeld
Voor een volledige loopbaan mag het rustpensioen niet onder een bepaald bedrag zakken. Dat bedrag wordt geregeld aangepast en bedraagt 1 087,69 euro per maand voor een alleenstaandenpensioen en 1 359,18 euro per maand voor een gezinspensioen (bedragen per 01/02/2012). U komt in aanmerking voor dit minimum bij minimaal tweederde van een volledige loopbaan. Bij een niet-volledige loopbaan wordt het bedrag wel omgerekend naar het aantal loopbaanjaren.
Jaarlijks hebt u recht op vakantiegeld, maar niet tijdens het eerste jaar van uw pensionering en slechts gedeeltelijk tijdens het tweede jaar, namelijk pro rata van het aantal maanden dat u het eerste jaar met pensioen was. Het vakantiegeld wordt jaarlijks uitbetaald in mei en bedraagt maximaal 754,52 euro als u een gezinspensioen krijgt en 603,61 euro als u een alleenstaandenpensioen geniet (bedragen per 01/02/2012). Deze bedragen mogen bovendien niet hoger liggen dan het pensioen dat u uitbetaald krijgt in de maand mei, anders worden ze herleid tot dat bedrag. Het gaat om brutobedragen waarop u wellicht nog belastingen moet betalen.
Als u op het ogenblik van uw pensionering een brugpensioen of een uitkering wegens werkloosheid of ziekte geniet, krijgt u vanaf het eerste jaar uw volledige vakantiegeld.
Marc heeft 30 loopbaanjaren als werknemer en krijgt een alleenstaandenpensioen. Zijn pensioen komt bij de gewone berekening uit op bruto 452,41 euro per maand. Hij kan daardoor aanspraak maken op het wettelijke minimum. Omdat hij geen volledige loopbaan heeft, wordt het minimumbedrag omgerekend naar zijn specifieke loopbaan van 30 jaar. In zijn geval levert dat het volgende resultaat op: 1 087,69 x 30/45 = 725,13 euro per maand.
De 6 stappen voor de berekening van uw pensioen kort samengevat:
Stap 1 |
Tel uw aantal loopbaanjaren. |
Stap 2 |
Neem uw loon (reëel, fictief) voor elk loopbaanjaar, rekening houdend met een plafond. |
Stap 3 |
Indexeer en herwaardeer deze lonen; houd daarbij eventueel al rekening met het minimumrecht per loopbaanjaar. |
Stap 4 |
Deel deze lonen door 45. |
Stap 5 |
Neem van deze bedragen telkens 75% (gezinspensioen) of 60% (alleenstaandenpensioen). |
Stap 6 |
Tel deze bedragen samen en u hebt uw brutojaarpensioen. Dit kan eventueel worden verhoogd door toepassing van het minimumpensioen. |
Praat er dan over met een medewerker van uw KBC-bankkantoor of met uw KBC-agent. U kunt ook bellen naar het KBC-Telecenter op het nummer 078 152 153. Op werkdagen van 8 tot 22 uur en op zaterdag en banksluitingsdagen van 9 tot 17 uur.